Sinopsis

Una obra que analiza de forma completa y exhaustiva el régimen jurídico nacional e internacional en materia de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo (PBC/FT).
Se detallan de manera rigurosa las obligaciones PBC/FT diferenciando entre los distintos sujetos obligados por esta exigente normativa.
Recoge con detalle los diversos aspectos relacionados con la prevención del blanqueo de capitales.
Estudia de forma completa el régimen de infracciones y sanciones, incluyendo el régimen sancionador administrativo en materia de declaración de medios de pago.
Encontrarás aspectos novedosos, como las monedas virtuales y las emisiones en forma de ICOs y sus posibles implicaciones en materia de blanqueo de capitales.
Recoge la obligación de examen especial de aquellas operaciones sospechosas de estar relacionadas con el blanqueo de capitales y su comunicación al SEPBLAC.

NOVEDADES

Nuevo paquete normativo europeo: incorporación del Reglamento (UE) 2024/1624, aplicable directamente desde el 10 de julio de 2027.
Nuevos sujetos obligados: inclusión de agentes de fútbol y clubes de fútbol profesional como sujetos obligados.
Directiva (UE) 2024/1640 (Sexta Directiva). Sustituye a la Quinta Directiva. Refuerza la cooperación transfronteriza y la lucha contra el blanqueo. En proceso de consulta pública por el Ministerio de Economía, Comercio y Empresa. Transposición obligatoria antes del 10 de julio de 2027.
Nueva Autoridad Europea de Lucha contra el Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo (AMLA) creada por el Reglamento (UE) 2024/1620. Inicio de funciones previsto antes del 31 de diciembre de 2025.
Actualización de jurisprudencia. Inclusión de los últimos pronunciamientos de la jurisdicción contencioso-administrativa y penal nacional y del Tribunal de Justicia de la Unión Europea.
Nuevos catálogos de indicadores de riesgo (2024) aprobados por la Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales, aplicables a:

Entidades de crédito.
Proveedores de servicios de criptoactivos.
Entidades de pago, dinero electrónico, cambio de moneda, transferencias.
Profesionales inmobiliarios.
Notarios, registradores, abogados, auditores.
Comerciantes de objetos de valor (joyas, arte, antigüedades, etc.).

Novedades en el capítulo sobre criptoactivos

Desarrollo legislativo del Reglamento MiCA.
Inclusión de:
Reglamentos Delegados (UE) 2025/1140 y 2025/1141 (publicados el 10 de junio de 2025).
Acuerdo Multilateral sobre intercambio automático de información sobre criptoactivos (publicado el 27 de mayo de 2025).

Índice

Capítulo 1. Aspectos generales y normativa

Capítulo 2. Organización administrativa

Capítulo 3. Sujetos obligados

Capítulo 4. Fideicomisos o trust

Capítulo 5. Obligaciones de diligencia debida

Capítulo 6. Obligaciones de información

Capítulo 7. Obligaciones de control interno

Capítulo 8. Obligaciones de administradores, empleados, directivos y agentes. Responsable de cumplimiento de PBC/FT

Capítulo 9. Grupos de sociedades

Capítulo 10. Obligación de declarar determinados movimientos de efectivo

Capítulo 11. Sanciones y contramedidas financieras internacionales

Capítulo 12. Régimen sancionador

Capítulo 13. Revisión e impugnación de las sanciones

Capítulo 14. Limitaciones a los pagos en efectivo

Capítulo 15. Movimientos de capitales y transacciones económicas con el exterior

Capítulo 16. Acceso de información y protección de datos personales

Capítulo 17. Criptoactivos

Capítulo 18. Delito de blanqueo de capitales

Capítulo 19. Terrorismo

Anexos